24 февраля 2015 года рейтинговый комитет РА «Стандарт-Рейтинг» принял решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт» (код ЕГРПОУ 19361746):

• Долгосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» по национальной шкале обновлен на уровне uaBBB+. Банк с долгосрочным кредитным рейтингом uaBBB+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими банками. Уровень кредитоспособности зависит от влияния неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий.
• Краткосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» обновлен по национальной шкале на уровне uaK3+. Банк или отдельный долговой инструмент с рейтингом uaK3+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими Банками. Банк способен предотвратить предсказуемые риски в краткосрочном периоде.
• Рейтинг депозитов ПАО «Банк «Контракт» подтвержден на уровне ua.3+ по шкале РА «Стандарт-Рейтинг».

Принимая решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт», Агентство руководствовалось результатами анализа итогов работы Банка за 2014 год:

1. За 2014 год активы Банка сократились на 3,06%, собственный капитал Банка - на 17,64%, обязательства снизились на 0,31%. На фоне постепенного снижения перечисленных ключевых балансовых показателей кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов в гривневом эквиваленте выросли на 11,22% до 333,349 млн. грн.

Незначительное снижение обязательств Банка сопровождалось изменением их структуры. За 2014 год средства банков сократились на 21,07%, средства юридических лиц уменьшились на 1,56%, а средства физических лиц выросли на 14,3% до 320,293 млн. грн.

Агентство считает, что Банк находится под действием кризисных явлений в экономике, что обуславливает коррекцию основных балансовых показателей, однако прирост средств физических лиц и кредитного портфеля в гривневом эквиваленте указывает на то, что Банк сохраняет необходимый уровень деловой активности.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.

2. За 2014 год регулятивный капитал Банка сократился с 129,754 млн. грн до 126,513 млн. грн. Таким образом, Банк поддерживал запас норматива Н1 на уровне 6,513 млн. грн. к установленному НБУ граничному значению. Учитывая темпы снижения Н1 за 2014 год, запас Н1 остается на небольшом уровне, поэтому при негативном сценарии развития событий в банковском секторе есть вероятность необходимости оказания Банку внешней поддержки со стороны акционеров.

Аналогичные выводы можно сделать при анализе норматива адекватности регулятивного капитала (Н2) Банка, который за год сократился с 12,25% до 10,74% и на 01.01.2015 был меньше среднего значения по банковской системе. Банк был обеспечен регулятивным капиталом с небольшим запасом к граничным нормативам, установленным НБУ.

В 2014 году динамика нормативов ликвидности Банка имела разнонаправленный характер. Н4 за год сократился с 72,53% до 41,49% и на 01.01.2015 был примерно в 2 раза больше установленного НБУ норматива. Текущая ликвидность (Н5) наоборот выросла с 89,28% до 90% и также более чем в 2 раза превышала установленный НБУ норматив. Норматив краткосрочной ликвидности Н6 снизился с 65,74% до 61,94%. По мнению Агентства, на 01.01.2015 Банк был хорошо обеспечен ликвидностью.

Таблица 2

Основные нормативы ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.

3. 2014 год Банк окончил с убытком в размере 21,321 млн. грн. Факт убыточной работы Банка заслуживает негативной оценки. Также Агентство к негативным тенденциям относит рост отрицательного чистого процентного дохода Банка по итогам 2014 года в размере 11,826 млн. грн. В то же время Банк компенсировал убытки от подпроцентных операций за счет значительного объема комиссионного дохода и заметного результата от операций с иностранной валютой. Несмотря на наличие заметного размера убытка менеджмент Банка, по мнению Агентства, контролирует ситуацию, поскольку ему удалось не допустить влияния отрицательного финансового результата на нормативы Банка.

Таблица 3

Данные о ключевых статьях доходов и расходов

ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.

4. Ввиду динамичных процессов в банковской системе Украины Агентство осуществило проверку нормативов ПАО «Банк «Контракт» за январь 2015 года и установило, что по состоянию на 02.02.2015 Банк соблюдал все нормативы, установленные НБУ. Также Агентством было установлено, что в Банке не работает куратор НБУ и на момент публикации данных об обновлении рейтинга Банк не был отнесен к категории проблемных. По состоянию на 02.02.2015 ключевые нормативы ПАО «Банк «Контракт» имели следующие значения:

- норматив регулятивного капитала 127,139 млн грн;

- норматив адекватности регулятивного капитала 10,24%;

- норматив мгновенной ликвидности 27,20%;

- норматив текущей ликвидности 90,83%;

- норматив краткосрочной ликвидности 62,09%.

Таким образом, по результатам 2014 года ПАО «Банк «Контракт» был обеспечен регулятивным капиталом в рамках граничных значений, установленных НБУ, был хорошо обеспечен ликвидностью, за год сумел удержать объемы ресурсной базы и нарастить объем средств физических лиц в гривневом эквиваленте. К негативным факторам следует отнести убыточную работу Банка в 2014 году, что соответствует общерыночным тенденциям.

Рейтинговое агентство «Стандарт-Рейтинг» (Украина)