28 июля 2014 года рейтинговый комитет РА «Стандарт-Рейтинг» принял решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт» (код ЕГРПОУ 19361746):

 

• Долгосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» по национальной шкале обновлен на уровне uaBBB+. Банк с долгосрочным кредитным рейтингом uaBBB+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими банками. Уровень кредитоспособности зависит от влияния неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий.
• Краткосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» обновлен по национальной шкале на уровне uaK3+. Банк или отдельный долговой инструмент с рейтингом uaK3+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими Банками. Банк способен предотвратить предсказуемые риски в краткосрочном периоде.
• Рейтинг депозитов ПАО «Банк «Контракт» подтвержден на уровне ua.3+ по шкале РА «Стандарт-Рейтинг».

 

Принимая решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт», Агентство руководствовалось результатами анализа итогов работы Банка за первое полугодие 2014 года:

 

1. За первые 6 месяцев 2014 года активы Банка выросли на 6,88% (в первом квартале активы снизились на 6,95%). При этом, в первом полугодии собственный капитал Банка сократился на 17,8%, а обязательства выросли на 11,53%. Рост обязательств ПАО «Банк «Контракт» был связан с тем, что в первом полугодии Банк заметно нарастил средства юридических лиц (на 26,9%) и физических лиц (на 20,56%). Агентство дает позитивную оценку усилиям Банка по увеличению ресурсной базы. Прирост депозитной базы в сложный для банковской системы период является показательным и указывает на хороший уровень сопротивляемости Банка кризисным явлениям.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.

Показатель	01/07/2014	01/01/2014	Темп прироста, %
Тыс. грн.	%	Тыс. грн.	%
Средства банков	34 866	4.27	3 996	0.52	772.52
Средства юридических лиц	299 368	36.71	235 913	30.92	26.90
Средства физических лиц	337 851	41.42	280 230	36.72	20.56
Обязательства всего:	716 213	87.81	642 164	84.16	11.53
Уставный капитал банка	86 000	10.54	86 000	11.27	0.00
Собственный капитал всего:	99 382	12.19	120 899	15.84	-17.80
Наличные средства и их эквиваленты	143 641	17.61	117 888	15.45	21.85
Средства обязательных резервов в НБУ	3 493	0.43	3 623	0.47	-3.59
Средства в других банках	68 839	8.44	160	0.02	-
Кредиты и задолженность клиентов	291 364	35.72	299 718	39.28	-2.79
Основные средства и нематериальные активы	43 069	5.28	40 518	5.31	6.30
Другие финансовые активы	6 742	0.83	109 124	14.30	-93.82
Активы всего:	815 595	100.00	763 063	100.00	6.88

 

2. Агентство напоминает, что в первом квартале 2014 года регулятивный капитал Банка снизился на 3,3 млн. грн. до 126,5 млн. грн., во втором квартале регулятивный капитал продолжил снижение и на 01/07/2014 составлял 126,3 млн. грн. Банку удалось создать запас Н1 по отношению к граничному значению норматива и снизить темпы падения Н1 во втором квартале в сравнении с первым кварталом 2014 года.

Сокращение адекватности регулятивного капитала с 12,25% до 10,72% Агентство считает негативным фактором, в то же время Н2 на 01/07/2014 соблюдался с небольшим запасом в отношении граничного значения норматива, который был установлен НБУ. С другой стороны, падение Н2 происходило не только под действием снижения регулятивного капитала, но и из-за успешного наращивания Банком ресурсной базы в сложных экономических условиях. Норматив Н3 также показал снижение, однако на 01/07/2014 Н3 Банка был не только выше граничного значения, установленного НБУ, но и выше среднего значения по банковской системе Украины.

На 01/07/2014 два (Н4 и Н5) из трех нормативов ликвидности ПАО «Банк «Контракт» превышали среднее значение по банковской системе. Все три норматива Н4, Н5 и Н6 Банка снизились за первые 6 месяцев 2014 года, также как и средние значения этих нормативов по системе. Агентство оценивает общее состояние ликвидности ПАО «Банк «Контракт» как «лучше чем в среднем по банковской системе».

Таблица 2

Основные нормативы ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.

Показатель	Нормативное значение	01/07/2014	01/01/2014
по системе	банк	по системе	банк
Регулятивный капитал (Н1)	>120 млн.	-	126 326	-	129 754
Норматив адекватности регулятивного капитала (Н2)	>10%	15.87%	10.72%	18.26%	12.25%
Норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3)	>9%	12.56%	14.82%	13.98%	16.26%
Норматив мгновенной ликвидности (Н4)	>20%	48.50%	59.81%	56.99%	72.53%
Норматив текущей ликвидности (Н5)	>40%	78.71%	85.17%	80.86%	89.28%
Норматив краткосрочной ликвидности (Н6)	>60%	85.16%	65.70%	89.11%	65.74%
Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7)	<25%	22.47%	23.75%	22.33%	23.12%
Норматив больших кредитных рисков (Н8)	<800%	243.58%	255.00%	172.05%	175.55%

 

3. Агентство напоминает, что первый квартал 2014 года Банк окончил с убытком 21,5 млн. грн., против прибыли в размере 24 тыс. грн. в первом квартале 2013 года. По итогам первого полугодия ситуация не изменилась, убыток Банка составлял 21,517 млн. грн., т.е. во втором квартале Банку удалось избежать убыточной работы.

Таблица 3

Данные о ключевых статьях доходов и расходов

ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.

Показатель	За I полугодие 2014 года	За I полугодие 2013 года	Изменение	Темп прироста, %
Процентные доходы	30 641	26 880	3 761	13.99
Чистый процентный доход / (Чистые процентные затраты)	-13 993	-2 353	-	-
Комиссионные доходы	12 306	14 831	-2 525	-17.03
Результат от операций с иностранной валютой	2 275	1 659	-	-
Процентные затраты	44 634	29 233	15 401	52.68
Комиссионные затраты	1 877	2 162	-285	-13.18
Административные и другие операционные затраты	30 642	16 534	14 108	85.33
Прибыль/(убыток)	-21 517	135	-	-

 

Дополнительно агентством было установлено:

• В июне 2014 года Банком успешно пройдена  плановая проверка  ФГВФЛ.
• На сегодняшний день Банк  не имеет региональной сети, поэтому не понес каких-либо финансовых убытков после потери контроля Украиной над АРК Крым и от проведения АТО в Луганской и Донецкой областях.
• На протяжении 2014 года Банк выполнял все свои обязательства перед вкладчиками в сроки установленные договорами, кроме этого Банком своевременно выполнялись требования клиентов о досрочном расторжении договора - возврате депозита.

 

Таким образом, по результатам первого полугодия 2014 года Банк «Контракт» остановил практику убыточной работы, удержал на приемлемом уровне запас регулятивного капитала и запас адекватности регулятивного капитала, а также продемонстрировал хороший уровень запаса по мгновенной и текущей ликвидности.

В первом полугодии 2014 года Банк «Контракт» продолжал показывать хороший уровень сопротивления общей негативной тенденции по системе, состоящей в оттоке депозитной базы. Так, за первое полугодие средства юридических лиц в пассивах Банка выросли на 26,9%, средства физических лиц увеличились на 20,56%.

 

Рейтинговое агентство «Стандарт-Рейтинг» (Украина)