17.01.2013 р. матеріали ВПМ Основ’янської МДПІ м. Харкова Харківської області ДПС відносно директора ТОВ «У» направлені до СУ ДПС у Харківській області для внесення відомостей про вчинення кримінального правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

За результатами документальної перевірки  ТОВ «У» встановлені наступні порушення податкового законодавства, а саме :

1. п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198  Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755–VI, із змінами та доповненнями, завищено суму податкового кредиту на загальну суму 527 038 грн., в результаті чого занижено податок на додану вартість що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 527038 грн.   

2. п. 138.1, п. 138.2, п. 138.8 ст. 138,  п.п.139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями,  в результаті чого занижено податок на прибуток що підлягає сплаті у сумі 32369 грн.